Fundamentos de Impuestos en Fusiones y Adquisiciones: Guía para Preparadores de Impuestos al Trabajar con un Abogado Fiscal

Descripción:

Este curso está diseñado para ayudar a los preparadores de impuestos a comprender los conceptos básicos de fusiones y adquisiciones (M&A) y cómo trabajar eficazmente con abogados fiscales. Se cubren consideraciones clave de impuestos, cuestiones de cumplimiento y cómo los preparadores pueden apoyar a los abogados en la estructuración de acuerdos y la gestión de declaraciones fiscales.

Temas Claves del Curso:

1. Conceptos Básicos de Impuestos en Fusiones y Adquisiciones

• ¿Qué es una transacción de M&A?

• Diferencia entre la compra de activos y la compra de acciones

• Cómo las fusiones y adquisiciones afectan las declaraciones de impuestos de un negocio

• Formularios fiscales comunes utilizados en M&A

2. El Papel del Preparador de Impuestos en M&A

• ¿Qué necesita un abogado fiscal de un preparador de impuestos?

• Recopilación de documentos clave (declaraciones de impuestos, registros de nómina, calendarios de depreciación)

• Identificación de riesgos fiscales (impuestos atrasados, problemas con impuestos sobre nómina, registros estatales)

• Apoyo en auditorías del IRS o verificaciones de cumplimiento antes de una venta

3. Cambios Fiscales Después de una Transacción de M&A

• Presentación de declaraciones de impuestos finales para un negocio vendido

• Manejo de transiciones en impuestos sobre nómina y ventas

• Comprensión de cambios en el número de identificación fiscal y nuevas estructuras empresariales • Elecciones fiscales y plazos clave después de una adquisición

4. Trabajar con un Abogado Fiscal: Mejores Prácticas para Preparadores

• Cómo comunicar preocupaciones fiscales a un abogado

• Qué hacer cuando un cliente hace preguntas fiscales fuera de su ámbito

• Comprensión de documentos legales como acuerdos de compra e indemnizaciones fiscales

• Cuándo referir a un cliente a un abogado fiscal para cuestiones complejas

¿A Quién Va Dirigido?

• Preparadores de impuestos, contadores y tenedores de libros que asisten a clientes comerciales

• Profesionales nuevos en transacciones de M&A

• Cualquiera que quiera entender cómo los preparadores de impuestos apoyan a los abogados fiscales en M&A

Resultados del Aprendizaje:

Al finalizar este curso, los participantes podrán:

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– Comprender conceptos básicos de M&A y cómo afectan las declaraciones de impuestos

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– Recopilar documentos clave e identificar riesgos fiscales antes de una venta

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– Gestionar el cumplimiento fiscal y la presentación de informes después de una transacción de M&A

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– Trabajar eficazmente con abogados fiscales para apoyar a clientes comerciales